Modele deliberation compte 6232

Les problèmes juridiques, de preuve et procéduraux présentés dans la poursuite des affaires fiscales pénales. Certains sujets peuvent inclure le titre 26 du code des États-Unis; Loi sur le secret bancaire du 1986; Titre III de la loi américaine PATRIOT Act; dispositions de la loi Sarbanes-Oxley sur la fraude et l`imputabilité des entreprises du 2002; et le titre 18, y compris les articles 371 (conspiration), 1956 (blanchiment d`argent) et 641 (vol de biens gouvernementaux relatifs au vol d`identité). Pratiques et procédures du service du revenu interne et de la Division de l`impôt du ministère de la justice; les protections des quatrième et cinquième amendements; la pratique du grand jury fédéral; procédures d`obligation de preuve à l`étranger; la pratique des motions; vol d`identité; cas de financement du terrorisme; procédures pénales et civiles parallèles. (Examen à domicile) Examen des problèmes juridiques, commerciaux et financiers liés à l`investissement au-delà des frontières nationales. Se concentre sur les stratégies et les techniques de structuration de ces investissements et sur le cadre de réglementation qui les affecte. L`analyse comprend la réglementation américaine des investisseurs étrangers, différents types de réglementation étrangère des investissements américains, et les contrôles internationaux sur la réglementation intérieure des investissements étrangers par le biais de traités et de conventions. Des transactions internationales types et des exemples de documents sont utilisés pour illustrer les questions de base. Examen Etude des principes comptables fondamentaux en mettant l`accent sur la comptabilité des sociétés; incidences juridiques et comptables d`éléments spécifiques dans les États financiers des sociétés; ajustements des stocks; transactions corporatives, distributions, ajustements de capital. Aucune base comptable requise; les étudiants qui ont une spécialisation (ou l`équivalent) en comptabilité ou qui détiennent des certifications en tant que comptables publics certifiés (CPA) peuvent ne pas s`inscrire.

(Quiz et affectations de problèmes ou examen avec la permission de l`instructeur) (Compétences/E) Pouvoirs du Congrès pour mener la surveillance et les enquêtes du pouvoir exécutif. Les sujets abordés comprennent la portée des enquêtes du Congrès; assignation à comparaître, octroi de l`immunité, audition et pouvoirs d`élaboration de règles; l`utilisation de comités choisis, du Bureau de la comptabilité gouvernementale et d`autres techniques d`investigation spéciales; dépositions préalables à l`audition; les droits et les préparatifs des témoins; le rôle de la presse; et l`interaction entre le Congrès et les fonctions de poursuite, y compris les enquêtes menées conformément au statut de conseiller indépendant. (Écriture de devoirs) Catégories de litiges de contrat de gouvernement fédéral, y compris les protestations de soumission, les réclamations de contrat, les costumes de qui Tam, et les procédures administratives de suspension et d`exclusion. Les problèmes de fond et de procédure et les questions juridiques et politiques émergentes impliquant le Bureau de responsabilisation du gouvernement, la Cour des revendications fédérales des États-Unis et les conseils d`administration des appels de contrats. Les étudiants rédigaient des mémoires et des mémoires et participaient à des simulations, y compris des dépositions et des négociations de règlement.